економічні ризики та методи їх вимірювання. навчальний посібник

Л.І. Донець ЕКОНОМІЧНІ РИЗИКИ ТА МЕТОДИ ЇХ ВИМІРЮВАННЯ Рекомендовано Міністерством освіти і науки України як навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів Київ—2006 УДК 330.131.7(075.8) ББК 65.050я73 Д 67 Гриф надано Міністерством освіти і науки України (лист №14/18.22873 від 15.12.2005 р.) Рецензенти: А.В.Гриньов — доктор економічних наук, зав.кафедри міжнародної еко номіки Харківського національного автомобільнодорожнього університету; Н.І.Огуй — кандидат економічних наук, зав.кафедри економіки підприємства Полтавського університету споживчої кооперації України; Н.Б.Ткаченко — кандидат економічних наук, доцент кафедри маркетин гу і комерційної діяльності Київського національного торгівельноеко номічного університету Донець Л.І. Д 67 Економічні ризики та методи їх вимірювання: Навчальний посібник. — К.: Центр навчальної літератури, 2006. — 312 с. ISBN 9663642793 У навчальному посібнику розглядаються питання ідентифікації, оцінки та мінімізації економічних ризиків. Велика увага приділяється висвітленню засобів управління ризиками та їх урахуванню під час прийняття уп равлінських рішень в умовах невизначеності і ризику. Теоретичний ма теріал структурований згідно з логікою засвоєння студентами основних по нять, економічних категорій, методів і способів їх використання в прак тичній діяльності. До кожного розділу подано питання для поглибленого засвоєння знань студентами, тестові завдання для самоконтролю, завдання для самостійної роботи. Посібник призначено для студентів економічних спеціальностей вищих навчальних закладів усіх форм навчання. ISBN9663642793 © Донець Л.І., 2006 © Центр навчальної літератури, 2006 Ïåðåäìîâà ÏÅÐÅÄÌÎÂÀ В умовах ринкової економіки, коли підприємства здобува ють самостійність як суб’єкти господарської діяльності, особ ливу актуальність здобуває формування в студентів системи знань сутності економічних ризиків, методів їхньої оцінки і мінімізації. Адже саме їм, майбутнім фахівцям у сфері еко номіки підприємства та підприємницької діяльності, стануть у пригоді знання щодо того, як чітко організувати діяльність підприємства в умовах невизначеності та постійних змін у на вколишньому ринковому середовищі. В останнє десятиліття цей предмет став об’єктом пильної уваги, а з початком економічних реформ — і предметом, що по требує глибокого і всебічного вивчення при підготовці фахівців економічного профілю. Звичайно ризик асоціює лише з несприятливими еко номічними наслідками господарювання, що ведуть до втрат ресурсів і прибутку. І в цьому змісті скасування ризику корис но і необхідно. За допомогою вивчення джерел і факторів ри зику можна запобігти ризику, виключити його чи піти з ризи кової зони. Але такий однобічний підхід до ризику грунтується лише на здоровому глузді, а не на науковій підставі. Якби госпо дарський ризик був пов’язаний тільки з негативними резуль татами, то була б зовсім незрозумілою готовність до нього підприємців. Насправді підприємець йде на ризик, незважаю чи на можливі втрати, оскільки тут існує могутній стимул — підвищений прибуток. У цьому контексті доречно згадати, що в словнику В. Даля ризик визначається, з одного боку, як небезпека чогонебудь, а з іншого — як дія, що потребує сміливості, рішучості, запов зятливості в надії на щасливий результат. Із сказаного випливає основна мета цього навчального посібника — сформувати знання про економічну сутність ри 3 Ë.². Äîíåöü. Åêîíîì³÷í³ ðèçèêè òà ìåòîäè ¿õ âèì³ðþâàííÿ зиків, чинники, що їх зумовлюють, оволодіти методами їхньо го оцінювання і мінімізації при прийнятті управлінських рішень. Курс “Економічні ризики та методи їх вимірювання” нале жить до комплексу економічних дисциплін, які вивчаються студентами економічних спеціальностей. Він відіграє суттєву роль у професійній підготовці спеціалістів. Ризик притама